Für Anleger mit Depot bei Interactive Brokers (IBKR)

Aus dem IBKR-Jahresbericht die Werte für deine Anlage KAP

Für die Anlage KAP (Zeilen 19, 20, 22, 23 und 41, Vordruck 2025) und die Anlage KAP-INV. Dividenden, Zinsen und Aktiengewinne in Euro umgerechnet, ausländische Quellensteuer zur Anrechnung aufbereitet, Aktienverluste getrennt ausgewiesen. Der Bericht wird in deinem Browser berechnet und nirgendwohin hochgeladen.

Kostenlos ausprobieren Lade deinen IBKR-Jahres-Aktivitätsbericht und sieh kostenlos, welche Felder wir ausfüllen; bezahlt wird erst, wenn du die Werte anzeigst. Abgabefrist für das Steuerjahr 2026: 31. Juli 2027.

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In Österreich steuerpflichtig? Zum E1kv-Rechner für die Beilage E 1kv.

Beispiel

Anlage KAP · Steuerjahr 2025

Erfundene Zahlen, nur zur Veranschaulichung. Umgerechnet mit dem Beispielkurs 1 USD = 0,90 EUR.

Ertragsart	USD	EUR	US-Quellensteuer
Dividenden	1.200,00	1.080,00	162,00
Zinsen	300,00	270,00	0,00
Gewinne aus Aktienveräußerungen	5.000,00	4.500,00	0,00
Summe		5.850,00	162,00

Ausländische Kapitalerträge: 5.850,00 €
davon Gewinne aus Aktienveräußerungen: 4.500,00 €
Verluste aus Aktienveräußerungen: 0,00 €
Noch anzurechnende ausländische Steuern: 162,00 €
Geschätzte Steuer (25 % + Soli, ohne Kirchensteuer): ≈ 1.108 €

Annahme: Der Sparer-Pauschbetrag von 1.000 € ist noch nicht anderweitig ausgeschöpft. Der echte Bericht listet jede Position einzeln und markiert, was du selbst prüfen solltest.

So funktioniert es

Schritt 1Bericht exportierenIm IBKR-Kundenportal unter „Berichte“ den Aktivitätsbericht für das Steuerjahr als CSV herunterladen.
Schritt 2In den Browser ziehenDie Datei wird in deinem Browser gelesen und berechnet, sie verlässt deinen Rechner nicht.
Schritt 3Werte übernehmenBeträge für Anlage KAP und KAP-INV, anrechenbare Quellensteuer und eine Einzelaufstellung als Beleg.

Das rechnet der KAP-Rechner

IBKR-Aktivitätsberichte als CSV, mehrere Jahre und Konten auf einmal
Aktien: FIFO je Konto, Euro-Umrechnung je Geschäft mit dem EZB-Referenzkurs
Dividenden und Zinsen, US-Quellensteuer bis 15 % anrechenbar
Fondsausschüttungen, Veräußerungen und Vorabpauschale für die Anlage KAP-INV (mit deinen Angaben zur Fondsart)
Aktien, die vor 2009 gekauft wurden (Altbestand), werden erkannt

Das rechnet er (noch) nicht

Optionen, Futures, Anleihen
Quellensteuer anderer Länder als der USA: zeigen wir separat, den anrechenbaren Satz prüfst du selbst
ETC und ETN, Fondsanteile, die vor 2018 gekauft wurden
Sparer-Pauschbetrag, Kirchensteuer und Günstigerprüfung: das rechnet das Finanzamt
Was nicht berechnet wird, zeigen wir mit Zeile im Kontoauszug an, statt zu raten

Warum du das selbst rechnen musst

AngabepflichtKapitalerträge, die nicht der deutschen Kapitalertragsteuer unterlegen haben, musst du in der Einkommensteuererklärung angeben. IBKR ist ein ausländischer Broker: Er führt keine Abgeltungsteuer ab und stellt keine deutsche Steuerbescheinigung aus. § 32d Abs. 3 EStG
25 % plus SoliDie Abgeltungsteuer beträgt 25 %, dazu kommen 5,5 % Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. § 32d Abs. 1 EStG
Sparer-Pauschbetrag 1.000 €Bei Zusammenveranlagung 2.000 €. Der ausländische Broker kennt ihn nicht; du machst ihn in der Erklärung geltend. § 20 Abs. 9 EStG
Abgabe bis 31. JuliOhne Steuerberater sieben Monate nach Ende des Jahres: für 2025 bis 31.07.2026, für 2026 bis 31.07.2027. Mit Steuerberater gelten längere Fristen. § 149 AO

Wo es beim Selbstrechnen hakt

Euro-Umrechnung je GeschäftBei Geschäften in Fremdwährung wird der Verkaufserlös zum Kurs am Verkaufstag und werden die Anschaffungskosten zum Kurs am Kauftag in Euro umgerechnet. Der Gewinn in Euro weicht deshalb vom Gewinn in Dollar ab (§ 20 Abs. 4 EStG).
Aktienverluste getrenntVerluste aus Aktienverkäufen dürfen nur mit Gewinnen aus Aktienverkäufen verrechnet werden und stehen in einer eigenen Zeile (§ 20 Abs. 6 EStG).
Quellensteuer anrechnenDie USA behalten auf Dividenden für in Deutschland Ansässige mit W-8BEN in der Regel 15 % ein. Angerechnet wird höchstens bis 25 % je Ertrag (§ 32d Abs. 5 EStG).
ETFs und FondsFondserträge gehören in die Anlage KAP-INV. Es kann jährlich eine Vorabpauschale anfallen, bei Aktienfonds gilt eine Teilfreistellung von 30 % (Investmentsteuergesetz).
Englischer BerichtDer IBKR-Jahresbericht hat Dutzende Abschnitte; Dividenden, Quellensteuer, Zinsen und Trades stehen an verschiedenen Stellen, oft in mehreren Währungen.

Häufige Fragen

Ist das eine Steuerberatung?

Nein. Das Tool rechnet nach den gesetzlichen Regeln und zeigt, wo du selbst entscheiden musst. Es ersetzt keine Steuerberatung; maßgeblich ist die Festsetzung durch dein Finanzamt.

Wird mein Bericht hochgeladen?

Nein. Die Berechnung läuft in deinem Browser. Das Update-Formular speichert nur die E-Mail-Adresse und die Antworten, die du selbst einträgst.

Was ist mit Kirchensteuer und Günstigerprüfung?

Beides beantragst du in der Anlage KAP; das Finanzamt rechnet es aus. Der Bericht liefert die Beträge, die du dafür brauchst.

Gilt das auch für Österreich oder die Schweiz?

Dieser Rechner ist für in Deutschland unbeschränkt Steuerpflichtige. Für Österreich gibt es den E1kv-Rechner für die Beilage E 1kv; die Schweiz ist nicht geplant.

Werden Optionen und Futures unterstützt?

Zuerst Aktien, ETFs, Dividenden und Zinsen. Was darüber hinaus dazukommt, hängt von euren Rückmeldungen ab.

Aus dem IBKR-Jahresbericht die Werte für deine Anlage KAP

Anlage KAP · Steuerjahr 2025

So funktioniert es

Das rechnet der KAP-Rechner

Das rechnet er (noch) nicht

Warum du das selbst rechnen musst

Wo es beim Selbstrechnen hakt

Preis

Updates per E-Mail

Häufige Fragen

Rechtsgrundlagen und Quellen

Aus dem IBKR-Jahres­bericht die Werte für deine Anlage KAP

Anlage KAP · Steuerjahr 2025

So funktioniert es

Das rechnet der KAP-Rechner

Das rechnet er (noch) nicht

Warum du das selbst rechnen musst

Wo es beim Selbstrechnen hakt

Preis

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Häufige Fragen

Rechtsgrundlagen und Quellen

Aus dem IBKR-Jahresbericht die Werte für deine Anlage KAP